财务共享服务中心(以下简称“财务共享”)近些年可使用的软件和软件组合较之此前有了更为丰富的选择,除了主要的一些典型全能力财务共享服务厂商的产品外,一些专业的 上 销系统的厂商也针对财务共享做了功能上的延伸(典型的 销云平台厂商如慧都智连、每刻、汇联易、易快 等),甚至也包括一些“跨界”的厂商提供了财务共享的解决方案(比如蓝凌OA等)。
需要说明的是,企业建设财务共享服务中心时,从企业具体情况出发(比如企业规模、管控模式、组织架构、已有系统、……),不一定需要采用典型的全套软件,比如在一些应用场景下,基于部分 上 销系统的扩展功能,不一定采用专门的共享作业平台就可以实现共享服务的效果。
财务共享服务中心常用软件产品及部分关注点如下:
1. 上 账系统
销单、借款单、还款单、付款单、分摊单、资产或薪酬等入账单、事项申请单等单据的填单和审批,规则和预算等控制。PC端和移动端。票据扫描、票据夹、智能填单、发票查验等。
事项申请可与OA(如差旅、物品采购)、ERP(如业务采购)等系统集成。PC端可采用NCC 模块,移动端可采用用友的友 账,也可以集成其他厂商的 系统(模块)。
2. 共享服务平台
集成平台、审批平台、工单及派单、作业管理、绩效、凭证引擎、知识库等。
集团企业应用时的多组织管理。
共享平台是提供共享服务支撑的集成和工作平台,集成时共享平台居于中间,前端可集成多个异构 上 销等系统,后端可集成多个异构核算等系统。
共享平台与多个异构 系统和核算系统集成是较常见的情况。
财务共享典型流程(如 销、付款):由OA或ERP等系统发起事项,或由共享平台直接发起事项,完成审批后产生 销、付款等业务,用户填写 销单等单据并完成业务审批,然后在财务共享平台完成财务审批,最后产生凭证。如采用同一厂商的 上 销和共享平台, 销与共享处理都在共享平台一体化完成,如果是多厂商的 系统,存在异构 销单与统一共享平台的集成内容,集成方式包括:单点登录(共享中心人员无感跳转至异构 系统做审批,工作标准化比较困难,界面和操作将不统一、不标准)、全量数据集成(异构 销单数据全量传至共享平台,产生相同的平台 销单,集成的成本较高),等。
3. 财务核算系统
总账、资产、 表、应收、应付等。
集团绝大部分所属企业使用NCC的财务模块,部分企业在较长一段时间继续使用SAP、Oracle等ERP,可能存在共享平台与多个核算系统的集成。
4. 费用预算系统
费用预算的编制及审批,预算导入 系统做预算控制。
可使用NCC费用预算模块,或使用共享平台的费用预算模块,预算编制和结果导入等方式需要做设计。因供应商付款纳入共享,故也可能包括业务类预算。
5. 结算管理系统
银企直联、资金计划、电子回单等。
可以采用传统的银企直连,即企业的共享平台与银行接口直连;也可以采用用友的银企联云服务实现直连(这是用友目前的标准银企直连方案);在应用司库系统的情况下,也可能与司库系统的结算功能对接,进而由司库系统与银行直连。
6. 电子影像系统
影像扫描、识别(发票和综合票据,如火车票)、分组、影像流程管理等。
用友采用第三方系统,用友官方现在主要合作厂商是北京数影互联科技有限公司,也可与深圳市国信合成科技有限公司、京北方信息技术股份有限公司等主流厂商集成,包括中兴新云等厂商有自己的影像系统产品。对综合票据等原始凭证的影像识别,用友、元年等厂商目前主要采用杭州睿真科技有限公司(票小秘)的识别服务。
7. 电子会计档案系统
凭证、账簿、 表、业务单据(如 销单、合同)、原始凭证扫描件(如纸质发票、火车票)、电子发票、银行回单(电子或纸质)等会计档案,一键归档。
归档内容主要包括总账凭证、总账账簿、 表、部分前端业务单据、原始凭证扫描件、银行回单等。电子会计档案系统现在除了是传统大厂的标配产品外,一些专业的 系统厂商也都纷纷推出了自己的电子会计档案产品,包括:易快 (北京合思信息技术有限公司)、汇联易(上海甄汇信息科技有限公司)、每刻(杭州每刻科技有限公司)等。
8. 销售收款系统
销售合同、开票、收款认领等。
可使用NCC的销售管理模块,或者使用共享平台的收入收款管理功能。
9.采购付款系统
采购合同、预制或实际发票(供应商)、三单匹配、付款申请。
可使用NCC的采购管理模块,或者使用共享平台的采购付款管理功能。
10.税务管理系统
与销售开票集成批量开具各类发票(纸票、电票);与 系统集成完成发票验真,以及后续增值税专用发票认证等。
可使用税务云(用友)或类似产品或服务。
11.营收稽核系统
应收(开票后)与实收(资金)稽核
可以考虑采用NCC的应收管理模块,或者共享平台的类似功能,项目上可能需进一步设计。
12.主数据管理系统
客商、公司、部门、人员、项目、科目、银行、账 等主数据管理。
成熟的主数据管理系统均可。需明确各主数据的源和目标系统,对主数据做标准化管理。主数据治理对共享服务建设极为重要,甚至关乎项目成败。
13.企业服务总线
异构系统集成时的数据交换平台,将 状集成改为总线集成,统一接口规范,监控接口健康状况。
因为现在还远不是所有的应用系统都是微服务架构,还存在大量单体应用系统的集成,仍然需要采用ESB按SOA的架构集成。可以采购用友、普元信息技术股份有限公司等厂商的成熟ESB产品。
14.数据中台
数据湖、数据处理和加工、数据治理。
除去传统财务共享优化资源配置、降低费用等价值外,通过对沉淀在共享中心海量数据的挖掘,形成数据价值是现代财务共享服务中心的重要特征之一。
15.RPA
可通过RPA实现相关自动化。
厂商众多,RPA应用场景非常丰富,需要针对需求进行具体的设计。
16.商旅服务
机票、酒店、出租车等服务
大量成熟厂商可供选择,如携程等。也可以搭建商旅等比价平台,如武汉市胜意科技发展有限公司。
以上供参考和探讨。
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