本次IPO拟公开发行股份不超过1121.82万股，公司股东不公开发售股份，公开发行的新股不低于本次发行后总股本的25%。本次拟募集资金7.47亿元，主要用于跨终端CAD云平台研发项目，拟投入募集资金金额约2.29亿元；2D CAD平台软件研发升级项目，拟投入募集资金金额约1.99亿元；3D BIM平台软件研发项目，拟投入募集资金金额约1.66亿元；全球营销及服务 ，拟投入募集资金金额约1.53亿元。
从股权结构上来看，本次发行前，胡立新为公司的控股股东和实际控制人，其直接持有公司 16.03%的股份并通过星永宇合伙间接控制公司3.57%的股份，同时胡立新与陆翔、邓力群、梁江、潘立、梁海霞签署一致行动人协议，合计控制公司47.12%的表决权。同时，最近一年，该公司新增了两名股东为顾柳和陆光辉，其中顾柳为实际控制人胡立新配偶顾裕红的堂弟。
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公司存治理瑕疵 涉嫌违规收集个人信息
2001年，浩辰软件前身浩辰有限成立，控股股东为苏州工业园区投资有限公司，现金出资520万元，持股65%。陆翔、潘立等自然人股东出资280万元，其中240万元为无形资产。
根据当时有效的《中华人民共和国公司法》（1999年修正）第24条规定，“以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过有限责任公司注册资本的百分之二十，国家对采用高新技术成果有特别规定的除外”。因此，浩辰有限设立的无形资产出资比例不符合当时有效的法律规定，构成了出资瑕疵。
2005年12月，经股东会通过决议，浩辰有限的注册资本增至1200.00万元，其中苏州科创以现金方式出资200.00万元，浩辰思达以无形资产方式出资200.00万元。本次增资前，浩辰思达为浩辰有限的控股子公司，因此本次浩辰思达向浩辰有限以无形资产增资的行为构成交叉持股。
虽然我国现行公司法对于交叉持股行为没有明确规定，但某些情况下交叉持股在实质上会减损公司责任资本或虚增资本，不仅会损害公司债权人的利益，也会导致公司内部治理的混乱。并且本次浩辰思达用以增资的“浩辰ICAD通用计算机辅助设计软件”的实际价值难以准确计量，因此本次出资存在瑕疵。
告期内，浩辰软件还存在使用退休员工名义开具的个人卡收付款项，以及部分员工通过费用 销形式变相领取个人业绩提成等不规范行为。对此公司的解释为，出于薪酬保密原因考虑，公司通过上述个人账户向公司高级管理人员及员工支付了岗位津贴；由于部分业务开支未能取得发票等 销凭证的，以及出于支付便利性、简化 销流程等考虑，公司通过上述个人账户归集了一定资金以备日常经营需要。
招股书中针对上述不规范行为的整改举措中提及，针对上述通过个人账户给公司高级管理人员及员工发放的岗位津贴，相关人员已按照实际所得缴纳了个人所得税；针对上述通过费用 销形式变相领取的个人业绩提成，相关人员已补缴了个人所得税。也就是说上述岗位津贴和个人业绩提成在发放时并未或者并未足额缴纳个人所得税。
此外，据招股书披露，浩辰软件曾因违规收集使用个人信息受到行政处罚。2019年12月16日，苏州市公安局苏州工业园区分局作出的“园公（永）行罚决字［2019］2379 ”《行政处罚决定书》显示，因浩辰软件CAD看图王软件存在未经用户允许获取用户信息的违法行为，梁海霞作为公司副总经理和该软件管理的负责人，负有直接管理责任。根据《 络安全法》第二十二条第三款及第六十四条规定，决定对梁海霞罚款1万元。
2020年11月30日，浩辰软件收到的江苏省通信管理局《关于通 APP 络安全问题的函》（简称《通 函》）显示，在江苏省通信管理局对江苏省内的APP开展测评时，发现浩辰软件运营的APP存在安全漏洞风险及违法违规收集使用个人信息的行为，要求浩辰软件对问题进行处置并提交整改 告。
浩辰软件对此表示，2020年12月14日，公司向江苏省通信管理局提交了《处置反馈表》，对《通 函》中指出的问题进行了积极的规范和整改。2021年3月23日，公司委托北京智游 安科技有限公司出具了相关 告， 告显示公司APP风险项评估全部达标，公司已将上述结果发送给江苏省通信管理局，完成本次整改。
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告期内存重大诉讼
在浩辰软件招股书中公开的重大诉讼中，与中望龙腾一样，也遭遇了与美国公司之间的知识产权纠纷。让人不得不感叹，国产CAD软件这类“卡脖子”的技术，如果要真正实现自主知识产权的可控发展，中国企业还需付出更大努力。
据浩辰软件披露信息显示，这场与美国ITC（IntelliCAD）的知识产权纠纷始于2015年，直到2021年4月双方才达成全球和解。而浩辰软件在2020年12月就进入到了上市辅导流程，这也说明，双方的和解也是浩辰软件迫于上市压力而作出的一种选择，终于结束了两家长达六年的知识产权纠纷。或许正是浩辰软件的这种“被动和解”，显示在招股书中是为诉讼所耗费的巨大资金。其中仅2020年境外律师诉讼费就高达784.29万元，这已经占到当年净利润的17%了。
不光律师费，招股书显示，在2021年4月的双方和解中，浩辰软件还支付了420万美元的和解费。近3000万的预计负债已经显示在2019和2020年的财务 表中。由于双方和解协议保密，目前尚并不清楚浩辰软件是获得了一揽子和解，还是后续还需要向ITC每年缴纳一定费用。
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3D CAD方面仍处起步阶段亟待提高
据了解，浩辰软件主要从事CAD相关软件的研发及推广销售业务。公司主营业务收入按产品体系分类情况如下：
但是，随着互联 技术的发展，3D技术不断进步，在未来的5年时间里，将会有越来越多的3D技术应用于各行各业，这也是技术发展的方向，例如旅游业，3D建模技术可以将世界名胜、雕塑、古董通过互联 以3D的形式呈现给用户。尤其是元宇宙概念的提出，3D技术被着重推广，3D建模领域也得到了充分发展。而3D建模的基础则是上文中提到的3D CAD软件。
A股首家CAD公司广州中望龙腾软件股份有限公司于2010年斥资千万美元收购了美国著名的三维CAD/CAM设计软件公司：VX，并在2010年8月份推出了中望3D2010版，从此中望公司开始涉及三维CAD设计软件领域。2021年年 显示，中望软件3D CAD业务收入规模达到1.38亿，相比2020年增长25.47%。中望软件在年 中明确表示，未来将3DCAD产品的研发、销售、服务及行业生态的建设，作为公司的立足点，通过自主研发补齐我国航空航天、轨道交通、汽车、船舶、智能建造、电子科技等研发设计领域的软件短板，打造世界级工业软件企业。
相比之前，浩辰软件在3D CAD方面仍处于起步阶段，且相关自研技术较低。未来竞争力有待提高。
随着市场竞争加剧，如果公司不能在后续的产品研发及市场销售方面巩固现有优势，并扩大销售规模，公司将在市场竞争中处于不利地位。
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图片： 络搜集
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